กองทุนลดหย่อนภาษีที่คุณมี สับเปลี่ยนได้นะรู้ไหม ?

ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีแล้วขาดทุน แต่ยังขายไม่ได้ เพราะไม่ถืงเวลา แบบนี้ควรทำยังไงดี?หลายคนคงเคยเจอเหตุการณ์แบบนี้ใช่ไหมครับ (ผมก็เจอเหมือนกัน ฮา)

คอนเทนต์แนะนำ

นักอาชญาวิทยา ชี้พบ พิรุธหลายอย่าง ตัดสินใจเป็นพยานคดีแตงโม

รวบหนุ่มซุกปืนคาขนส่งหมอชิต อ้างซื้อจากแอปดังราคา 300 บาท

"ฟุตซอลหญิงทีมชาติไทย" เชือด อิรัก ศึกชิงแชมป์เอเชีย 2025 รอบคัดเลือก

ปัจจุบันกองทุนลดหย่อนภาษีทั้งหลาย ไม่ว่าจะเป็น กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)  กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF) และตัวล่าสุดอย่าง กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (ThaiESG) นั้น ถูกใช้เป็นตัวช่วยสำหรับผู้เสียภาษีอย่างเรา ๆ ที่ต้องการสิทธิประโยชน์ทางภาษี แต่มีเงือนไขคือ เมื่อซื้อแล้วต้องถือครองตามระยะเวลาที่กฎหมายกำหนดไว้ ไม่สามารถขายได้ก่อนที่จะครบกำหนด 

ดังนั้นหลายคนจึงเจอปัญหากับการขาดทุนที่ว่านั่นเองครับ ซึ่งถ้าให้ตอบแบบไม่ได้ช่วยแก้ปัญหา (ที่ผ่านมา) ก็ต้องบอกว่าก่อนตัดสินใจซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีแบบไหนก็ตาม ให้เช็คความเสี่ยง ประเภทสินทรัพย์ ระยะเวลาถือครอง และเป้าหมายของเราให้ดีก่อนค่อยตัดสินใจซื้อ ไม่งั้นก็จะเจอปัญหาแบบนี้เสมอครับ ซึ่งถ้าหากเราเป็นนักลงทุนที่เข้าใจเรื่องนี้แล้ว จะสามารถวางแผนกลยุทธ์ในการซื้อกองทุนต่าง ๆ ได้ดี และเข้าใจว่าการซื้อกองทุนต่างๆเหล่านี้มีความเสี่ยงที่ต้องยอมรับได้ประมาณนึงครับ

แต่ถ้าหากมันผิดไปแล้ว มาพูดตอนนี้ก็ไม่ได้ประโยชน์อะไร สิ่งที่นักลงทุนจำนวนมากยังไม่ทราบว่า เราสามารถแก้ไขเรื่องนี้ได้ ผ่านการสับเปลี่ยนกองทุน (Fund Switching) ครับ 

การสับเปลี่ยนกองทุน ถ้าให้พูดง่าย ๆ คือ “การย้าย” นั่นแหละครับ แต่หลักการจริง ๆ มันคือ การ “ขาย” หน่วยลงทุนจากกองทุนเก่า ไป “ซื้อ” หน่วยลงทุนใหม่ในกองทุนใหม่ โดยสามารถทำได้ทั้งภายในบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) เดียวกัน หรือระหว่างบลจ. (คนละแห่ง) ซึ่งประเด็นสำคัญสำหรับกองทุนลดหย่อนภาษี คือ การสับเปลี่ยนกองทุน ไม่ถือเป็นการขายผิดเงื่อนไขที่จะกระทบต่อสิทธิประโยชน์ทางภาษี 

สรุปทั้งหมดที่อธิบายมาแบบสั้น ๆ ก็คือ ถ้าลงทุนกองทุนลดหย่อนภาษีใด ๆ ก็ตามแล้วผลตอบแทนไม่เป็นที่น่าพอใจ เราสามารถเลือกสับเปลี่ยนกองทุนได้ โดยไม่ผิดเงื่อนไขทางภาษีนั่นเองครับ และในทางกลับกัน ถ้าหากใครที่ลงทุนได้ผลตอบแทนดีจนเป็นที่น่าพอใจ แต่ไม่อยากเสี่ยงต่อ อยากพักเงินก้อนนี้ไว้ก่อน แล้วค่อยหาโอกาสลงทุนใหม่ ก็สามารถใช้การสับเปลี่ยนกองทุนเพื่อล็อกผลตอบแทนได้เช่นเดียวกันครับ 

ดังนั้นถ้ามองภาพรวมของการสับเปลี่ยนกองทุนลดหย่อนภาษี เราจะได้รับประโยชน์ จากการปรับกลยุทธ์การลงทุน ในกรณีที่มีความรู้และความเข้าใจในการลงทุน สามารถเลือกใช้เพื่อเปลี่ยนกลยุทธ์การลงทุนให้สอดคล้องกับสภาวะตลาดและเป้าหมายการลงทุนที่เปลี่ยนแปลงไป

ยกตัวอย่างเช่น การปรับลดความเสี่ยงโดยสับเปลี่ยนจากกองทุนหุ้นไปยังกองทุนตราสารหนี้ในช่วงที่ตลาดมีความผันผวนสูง หรือ การสับเปลี่ยนจากกองทุนตราสารหนี้ไปยังกองทุนหุ้นในช่วงที่มองเห็นโอกาสการลงทุนจากตลาดที่ฟื้นตัว หรือ การกระจายความเสี่ยง เพื่อกระจายการลงทุนไปยังสินทรัพย์หลากหลายประเภท ประเทศ หรือ จัดพอร์ตตอบโจทย์เป้าหมายของการลงทุนที่แตกต่างกัน ได้เช่นเดียวกัน 

แต่พูดแบบนี้แล้วไม่ใช่ว่าจะสับเปลี่ยนได้เลยทันทีนะครับ หลักเกณฑ์และข้อควรพิจารณาในการสับเปลี่ยนกองทุนก็มีกำหนดไว้เช่นเดียวกัน นั่นคือ การสับเปลี่ยนต้องดำเนินการระหว่างกองทุนประเภทเดียวกันเท่านั้น โดยในปัจจุบันกำหนดไว้ตามนี้ครับ 

• LTF สามารถสับเปลี่ยนไปยัง LTF ด้วยกันเท่านั้น
• RMF สามารถสับเปลี่ยนไปยัง RMF ด้วยกันเท่านั้น
• SSF สามารถสับเปลี่ยนไปยัง SSF ด้วยกันเท่านั้น
• TESG สามารถสับเปลี่ยนไปยัง TESG ด้วยกันเท่านั้น

อีกประเด็นคือเรื่อง ค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้อง และอาจจะเกิดขึ้นในการสับเปลี่ยนกองทุน ซึ่งโดยปกติแล้วการสับเปลี่ยนใน บลจ. เดียวกันมักจะไม่มีค่าธรรมเนียมในการสับเปลี่ยน แต่การสับเปลี่ยนข้าม บลจ.นั้น มักจะต้องเสีย ค่าธรรมเนียมการสับเปลี่ยนออก (Switching Out Fee) จากทาง บลจ.เดิม ดังนั้นเช็คต้นทุนที่เพิ่มขึ้นในส่วนนี้ให้ดีด้วยนะครับ 

นอกจากนั้นการสับเปลี่ยนกองทุนยังมี ระยะเวลาและขั้นตอนการดำเนินการที่แตกต่างกัน อาจจะอยู่ที่ประมาณ 3-7 วันทำการ ขึ้นอยู่กับแต่ละประเภทกองทุน เงื่อนไขของแต่ละทาง บลจ. ครับ รวมถึงยังอาจจะมีเรื่องเอกสารต่าง ๆ ที่ต้องจัดเตรียมเพิ่มเติมอีกด้วยครับ 

มาถึงตรงนี้ ผมขอแนะนำเพิ่มเติมอีกที เพื่อย้ำความเข้าใจ นั่นคือ การตัดสินใจสับเปลี่ยนกองทุนควรผ่านการพิจารณาอย่างรอบคอบ และดำเนินการตามขั้นตอนที่ถูกต้อง เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อการลงทุนในระยะยาว รวมถึงมีการจัดเก็บข้อมูล เอกสารต่างๆ เป็นหลักฐานไว้ให้ครบถ้วน เพื่อไม่ให้มีปัญหาต่อการลดหย่อนภาษีในภายหลังด้วยครับ 

ถ้าเราทำทุกอย่างได้อย่างรอบคอบและมีการวางแผนที่ดี ผมเชื่อว่าทุกคนจะบรรลุวัตถุประสงค์การลงทุนและรักษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีไว้ได้อย่างแน่นอนครับ